Cuvântul latin schedul este diminutivul schedei, care poate fi tradus ca "foaie de hârtie" . Noțiunea a venit în limba noastră ca o cedură : o lucrare care conține anumite informații scrise.

Cea mai comună utilizare a conceptului se referă la un document oficial care este folosit pentru a notifica sau acredita ceva. Una dintre cele mai cunoscute cărți de identitate este cartea de identitate, care poate achiziționa denumiri diferite în funcție de țară ( carte de cetățenie, document de identitate și altele).

Cartea de identitate este eliberată de stat . Fiecare cetățean are propriul său act de identitate, care include date personale care permit identificarea: numele complet, data și locul nașterii etc. Cartea de identitate este folosită de oameni pentru a efectua diverse proceduri; Autoritățile de stat, la rândul lor, pot exercita sarcini de control prin intermediul acestor documente.

În Argentina, Direcția Națională de Registre Naționale a Proprietății Autovehiculelor și Împrumuturilor Angajate ( DNRPA ) este un organism oficial care emite Cardul de Identificare a Vehiculelor, denumit și Cartea Verde . Această acreditare este oferită proprietarului unui autoturism, camion, camion, motocicletă sau echipament special, cu datele personale și informațiile despre vehicul.

DNRPA eliberează, de asemenea, Cartela de identificare pentru șoferii autorizați, cunoscută sub numele de Cartea Albastră . În acest caz, documentul constituie o autorizație pe care proprietarul unui vehicul o acordă unei alte persoane de a-și conduce mașina sau motocicleta.

Obligațiunile ipotecare, pe de altă parte, sunt titluri emise de o instituție financiară, care folosesc ca garanție creditele ipotecare acordate. Aceste cedule plătesc un interes fix.

Certificatul de credit ipotecar oferă clientului o răsplată în schimbul sumei pe care a investit-o în această clasă de valori mobiliare . Entitatea financiară care o emite se bazează pe portofoliul său de credite ipotecare pentru a furniza garanția care o caracterizează; Cu alte cuvinte, toate împrumuturile pe care le are instituția sunt folosite pentru a garanta certificatele pe care le emite.

Acest lucru este legat direct de una dintre limitele acestui titlu: poate fi emisă numai de instituții oficiale de credit, de societăți de credit ipotecar și de bănci de economii. În ceea ce privește termenul său, este posibil să spunem că acesta este cuprins între unu și trei ani, în funcție de diferiți factori.

În funcție de tipul de garanție, apare o clasificare în care găsim două tipuri de certificate ipotecare:

* ipotecă cu garanție specială : emisiunea sa are loc cu garanția uneia sau a mai multor împrumuturi ipotecare, care trebuie să fie bine definite;

* Certificat de credit ipotecar cu garanție globală : în acest caz, este vorba de setul tuturor împrumuturilor entității care oferă clienților garanția la momentul emiterii titlului. Este de remarcat faptul că există o excepție și are loc cu împrumuturi care acționează ca o copie de rezervă a obligațiunilor ipotecare de tipul anterior.

Este corect să spunem că certificatul ipotecar este un instrument foarte potrivit pentru finanțarea activităților legate de construcții, de exemplu; Cu toate acestea, pentru a fi puse în aplicare în mod eficient, trebuie îndeplinite anumite cerințe, cum ar fi următoarele:

* un mediu macroeconomic adecvat, fără schimbări bruște sau instabilitate monetară sau valutară, spații de șomaj etc.

* un sistem riguros și eficient de înregistrare, informare și cadastru, precum și un proces transparent de apreciere și agilitate în executarea ipotecilor în caz de defecțiuni din partea debitorului;

* mecanisme adecvate pentru a asigura lichiditatea, adică o vânzare la un cost redus în cel mai scurt timp posibil;

* debitorul trebuie să aibă încredere în sistem, precum și entitățile de pensii, iar emitenții trebuie să fie familiarizați cu operațiunile pieței bursiere.